p Os W-2s estão chegando, e os contribuintes estão se preparando para apresentar seus impostos de renda federais de 2017. Para contribuintes de renda baixa e moderada, a possibilidade de uma sorte inesperada modesta se aproxima:eles receberão um reembolso? p Para esses contribuintes, 80 por cento do tempo, a resposta será sim. Portanto, o que acontece a seguir é fundamental. Os contribuintes irão absorver imediatamente sua restituição de impostos em despesas de curto prazo? Ou eles podem ser persuadidos a guardá-lo para necessidades de longo prazo ou como um fundo para dias chuvosos?

p Em um artigo de pesquisa definido para publicação na próxima edição da revista Ciência e política comportamental , uma equipe de pesquisadores, incluindo dois da Washington University em St. Louis, demonstrou que - estruturando a mensagem da maneira certa - esses contribuintes podem ser incentivados a economizar seus rendimentos para necessidades de longo prazo ou emergências imprevistas. Em dois experimentos separados, eles encontraram uma maneira de estimular a economia de quase US $ 500 em um US $ 1, Reembolso de 000, e economia de cerca de US $ 300 a mais do que o grupo de controle estudado.

p A equipe - composta por professores da Olin Business School, a escola marrom, a Universidade da Carolina do Norte em Chapel Hill, e a Duke University - trabalharam com uma coleção de quase 650, 000 servidores de impostos online para determinar quais intervenções podem efetivamente orientar os contribuintes para salvar suas declarações.

p O estudo fazia parte da Refund to Savings Initiative, uma colaboração entre a Washington University, Duke University e Intuit, Inc., os fabricantes do TurboTax.

p "Os indivíduos de baixa renda geralmente têm necessidades financeiras urgentes de qualquer reembolso que possam obter, "disse Cynthia Cryder, professor associado de marketing da Olin. "Isso significa que é um grande desafio projetar intervenções que impulsionem os resultados da economia."

p A pesquisa é particularmente atual agora, à medida que os contribuintes se preparam para apresentar seus impostos de 2017. Também surge na sombra da legislação de reforma tributária recentemente aprovada no Congresso e assinada pelo presidente Donald Trump.

p "As famílias de alta renda realmente se beneficiam muito com o código tributário atual, onde recebem grandes subsídios para deduções de juros de hipotecas, contas de aposentadoria e outros benefícios, "disse Michal Grinstein-Weiss, professor e reitor associado para iniciativas de políticas na Brown School. Enquanto isso, "famílias de baixa renda receberam subsídios muito modestos no código tributário, " ela disse.

p Por meio da Refund to Savings Initiative, a equipe fez parceria com a Intuit nos últimos cinco anos para atingir milhões de usuários qualificados do programa gratuito de declaração de imposto de renda online da Intuit, TurboTax Freedom Edition, como eles preencheram seus impostos. Em seu experimento de 2015, os pesquisadores usaram técnicas de economia comportamental e variaram a mensagem que quase 650, 000 contribuintes receberam quando questionados sobre como as suas declarações fiscais deveriam ser tratadas.

p Em alguns casos, os pesquisadores variaram o layout de escolha que os contribuintes viam para lidar com uma declaração de imposto - a "arquitetura" das escolhas. Para alguns contribuintes, a "arquitetura de escolha" pode ter sido muito básica:envie um cheque em papel, depósito direto em uma conta bancária (que pode incluir uma conta poupança), ou divida o reembolso em várias contas.

p Para outros contribuintes, Contudo, a arquitetura mencionou economia de forma mais direta, perguntando especificamente se o reembolso deve ir para uma conta poupança, ou oferecendo ajuda para criar uma conta poupança.

p Em outros tratamentos dentro do experimento de campo, pesquisadores variaram a natureza das mensagens que os contribuintes receberam, sugerindo usos futuros para seus retornos, como aposentadoria, fundos de emergência, compra de carros ou educação.

p Acontece que cada intervenção que os pesquisadores testaram resultou em mais economia em relação ao grupo de controle, que não recebeu intervenções. Em uma intervenção, por exemplo, onde a economia foi feita através da escolha de layout e mensagens, os contribuintes economizaram cerca de US $ 84 por pessoa a mais, em média, do que o grupo de controle.

p "O que é importante sobre este estudo é que uma intervenção de alguns segundos pode levar a um grande impacto, "Grinstein-Weiss disse.

p Em um segundo experimento, um pequeno número de consumidores considerou um hipotético $ 1, 000 de reembolso e opções diferentes oferecidas, incluindo uma recomendação para economizar para um fundo de emergência para "dias chuvosos". Os resultados mostraram que os contribuintes teriam economizado em média US $ 486 por pessoa - cerca de US $ 307 a mais do que o grupo de controle.

p Um terceiro experimento também abordou um subconjunto menor de consumidores com outro $ 1 hipotético, Declaração de imposto de renda 000, testar uma variedade de estratégias para enfatizar "economia" como uma opção. "Enfatizar fortemente a 'economia' ou fazer 'economizar' em uma decisão simples de um clique aumentam a economia, "escreveram os pesquisadores." Simplesmente tornar a 'poupança' explícita entre (as escolhas) não foi suficiente para aumentar os depósitos de poupança. "

p Cryder disse que sua pesquisa continua com dados de fiscais de 2016 e continuará com pessoas que declararam seus impostos de 2017.

p A pesquisa atual "é sugestiva, mas não conclusivo, dos benefícios de destacar a economia, ", Disse Cryder." Sabemos que as pessoas que não têm economias de curto prazo são extremamente estressantes, e essas intervenções aumentaram a economia de curto prazo. O que não sabemos ao certo é se ele realmente diminuiu o estresse financeiro. "

p As próximas etapas da pesquisa examinarão quais forças externas podem influenciar as decisões que os contribuintes de renda baixa a moderada tomam ao lidar com seus retornos. "Qual é o melhor uso do dinheiro para as pessoas que usam sua receita de impostos em termos de bem-estar financeiro e estresse geral?" Perguntou Cryder. "Como podemos incentivá-los a fazer isso com seu dinheiro?"

p Grinstein-Weiss concordou, observando que a liquidação da dívida pode, em alguns casos, ser o melhor uso da economia de impostos - e essa é provavelmente a questão-chave que os pesquisadores enfrentarão na pesquisa da próxima temporada de impostos.

p "É encorajador que você consiga fazer com que tantas pessoas economizem na hora do imposto, "Grinstein-Weiss disse." Isso me faz sentir que mais dessas empresas deveriam fazer coisas como esta e encorajar as pessoas a economizar. "