A energia da biomassa é formada a partir de restos de plantas e animais. O processo de formação de energia da biomassa começa com a fotossíntese, na qual as plantas utilizam a luz solar para converter dióxido de carbono e água em glicose e oxigênio. A glicose é então usada pelas plantas como energia e o oxigênio é liberado na atmosfera. Quando plantas e animais morrem, seus restos são decompostos por decompositores, como bactérias e fungos, em matéria orgânica. Essa matéria orgânica pode então ser usada para produzir energia de biomassa.

O tempo que leva para a formação da energia da biomassa depende do tipo de material vegetal ou animal utilizado. Por exemplo, a madeira demora mais para se decompor do que as folhas ou a grama. Em geral, são necessários vários anos para que a energia da biomassa se forme. No entanto, alguns tipos de energia de biomassa, como o biogás, podem ser produzidos em questão de dias ou semanas.