p Dois esquemas fiscais intimamente relacionados ajudaram bancos e investidores a evitar impostos ou até mesmo a desviar dinheiro diretamente dos tesouros europeus, totalizando bilhões a mais do que se pensava anteriormente. uma investigação por 19 meios de comunicação revelou quinta-feira. p Os chamados negócios "cum-ex" e "cum-cum" - transações de ações complexas na época em que as empresas pagavam dividendos - custaram aos contribuintes até 55 bilhões de euros (US $ 63 bilhões) em receita perdida ou fraude total desde 2001.

p Os esquemas foram descobertos pela primeira vez na Alemanha em 2012.

p Mas além da maior economia da Europa, A investigação de quinta-feira encontrou evidências das práticas na França, Espanha, Itália, Os Países Baixos, Dinamarca, Bélgica, Áustria, Finlândia, Noruega e Suíça.

p Responsável pela maior parte do total de 46 bilhões de euros, A evasão fiscal "cum-cum" tecnicamente legal explora o tratamento diferenciado de acionistas nacionais e estrangeiros.

p Os investidores estrangeiros que detêm ações de uma empresa vendem temporariamente as ações a um banco com sede no mesmo país que a empresa antes do dia do pagamento dos dividendos.

p Isso permite que eles escapem de impostos mais altos sobre os dividendos cobrados dos acionistas do exterior, antes de comprar de volta suas participações rapidamente.

p Esses acordos privaram a Alemanha de 24,6 bilhões de euros em receitas fiscais, França 17 bilhões e Itália 4,5 bilhões, de acordo com a investigação conduzida pelo site de jornalismo investigativo Correctiv com veículos de grandes nomes como a emissora pública alemã ARD e o jornal francês Le Monde.

p Investigações criminais

p Enquanto isso, acordos claramente fraudulentos "cum-ex" atraem mais partidos em uma dança complexa em torno do cobrador de impostos.

p Supostamente concebido pelo conhecido advogado alemão Hanno Berger, o método cum-ex depende de vários investidores comprando e vendendo ações de uma empresa entre si por volta do dia em que a empresa paga seus dividendos.

p O estoque muda de mãos tão rapidamente que as autoridades fiscais não conseguem identificar quem é o verdadeiro proprietário.

p Trabalhando juntos, os investidores podem reivindicar vários descontos para impostos pagos sobre os dividendos e dividir os lucros entre eles - com o tesouro pagando a conta.

p Esta prática custou à Alemanha 7,2 bilhões de euros, Dinamarca 1,7 bilhões e Bélgica 201 milhões, a investigação encontrada.

p Desde 2012, seis investigações criminais foram abertas na Alemanha, inclusive contra o advogado fiscal Berger e vários corretores do mercado de ações.

p A autoridade fiscal da Noruega disse à AFP que havia descoberto uma fraude no valor de 580, 000 coroas ($ 70, 533 ou 61, 304 euros) em 2013 e bloqueou várias tentativas posteriores após um aviso da Dinamarca.

p Desde então, o país reforçou sua vigilância, adicionado.

p Enquanto isso, os promotores dinamarqueses têm estudado as práticas fiscais em torno dos dividendos desde 2015 e estão examinando "se há uma base para processos criminais contra pessoas ou empresas envolvidas, "disse o porta-voz Simon Gosvig.

p Pierre Moscovici, Comissário Europeu para os Assuntos Económicos e Financeiros, tuitou em resposta à investigação que as autoridades fiscais europeias deveriam compartilhar mais informações e melhorar a transparência.

p "Se a imaginação dos fraudadores é ilimitada, minha determinação também! ", escreveu ele. p © 2018 AFP